“我代表集團(tuán)向上海市公安局徐匯分局經(jīng)偵支隊(duì)、康健新村派出所敬業(yè)盡責(zé)、公正地維護(hù)了中國(guó)法律和投資者的權(quán)利表達(dá)誠(chéng)摯的謝意。”4月28日，上海市公安局收到了一封某國(guó)際教育集團(tuán)首席執(zhí)行官寫(xiě)來(lái)的感謝信。他為何會(huì)給上海警方送來(lái)感謝信呢？

事情還要從2008年說(shuō)起。當(dāng)時(shí)，該教育集團(tuán)是納斯達(dá)克上市公司，在上海成立了一家全資子公司，任命江某某為子公司總裁，全面主持公司工作。此后數(shù)年間，江某某利用負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審批權(quán)限的職務(wù)便利，以虛構(gòu)付款理由、虛報(bào)高額利息、支付虛假利息等名義，采用換匯、向他人索取息差等多種手段，侵吞子公司資金人民幣500余萬(wàn)元，并將錢(qián)款轉(zhuǎn)移至其控制的境外或境內(nèi)銀行賬戶中。此外，江某某先后挪用子公司錢(qián)款近億元用于對(duì)外注冊(cè)或投資其實(shí)際控制的“皮包”公司。子公司的大額資金流失引起了集團(tuán)總部的注意，江某某于2011年被解職，他在解職時(shí)帶走了子公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)賬冊(cè)、公章印章等材料。這也導(dǎo)致該集團(tuán)因無(wú)法提供當(dāng)年年報(bào)遭到納斯達(dá)克退市，給集團(tuán)及多名投資人造成了人民幣10億余元的損失。公司通過(guò)訴訟途徑方才于幾年后將上述材料取回。經(jīng)過(guò)公司對(duì)其任職期間的財(cái)務(wù)賬冊(cè)等材料進(jìn)行整理分析后，發(fā)現(xiàn)多筆大額資金去向均存疑。于是，公司委托工作組就相關(guān)各條案件線索向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報(bào)案。

2018年9月，徐匯警方首先接到該公司報(bào)案。復(fù)雜的案情曾一度讓承辦民警金超絞盡腦汁：首先，江某某是專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)工作出身，又是子公司的首席財(cái)務(wù)總監(jiān)，該子公司的法人代表由于長(zhǎng)期在境外工作，將子公司全權(quán)交由江某某打理，可以說(shuō)子公司當(dāng)時(shí)的賬冊(cè)和資金完全掌握在江某某一人手中。這給他侵吞公司資金帶來(lái)了便利，他很好地掩飾了挪用資金的行為，民警也很難在賬目中發(fā)現(xiàn)異常。其次，該案由于時(shí)間跨度長(zhǎng)，很多證據(jù)缺失，給偵查帶來(lái)的困難。而江某某本人的態(tài)度也始終負(fù)隅頑抗，拒不承認(rèn)與配合。

但金超和同事們始終沒(méi)有放棄，多次前往安徽、重慶、廣西等地查詢江某某利用公司錢(qián)款投資的項(xiàng)目。由于該子公司于2011年出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，公司內(nèi)大量員工已不再任職，金超和其他承辦民警又輾轉(zhuǎn)全國(guó)各地尋找當(dāng)時(shí)公司員工及財(cái)務(wù)人員調(diào)查取證，并對(duì)江某某實(shí)際控制的多個(gè)銀行賬戶進(jìn)行查詢。

但再狡猾的狐貍也會(huì)露出尾巴。歷經(jīng)一年多的證據(jù)收集，民警通過(guò)不懈努力，終于成功找到了江某某涉嫌犯罪的關(guān)鍵證據(jù)。

2019年2月，江某某被抓獲歸案，并因涉嫌職務(wù)侵占罪被依法刑事拘留，同年4月經(jīng)由檢察機(jī)關(guān)批準(zhǔn)逮捕。2020年2月，江某某因犯職務(wù)侵占罪，被判處有期徒刑七年，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)人民幣二十萬(wàn)元；犯挪用資金罪，判處有期徒刑七年。決定執(zhí)行有期徒刑十三年，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)人民幣二十萬(wàn)元。違法所得二百萬(wàn)元責(zé)令予以退賠并發(fā)還。

此案自2011年案發(fā)，到2020年最終宣判，得益于警方及檢察機(jī)關(guān)不懈地努力。江某某在此期間多次向外企總部宣稱“中國(guó)法律需要關(guān)系”、“我已經(jīng)用錢(qián)打通關(guān)系”，這讓集團(tuán)高管對(duì)中國(guó)的法治環(huán)境產(chǎn)生疑慮，而警方及檢察機(jī)關(guān)用實(shí)際行動(dòng)駁斥了江某某的謬論，弘揚(yáng)了中國(guó)法律的正義，也為外企重拾對(duì)中國(guó)營(yíng)商環(huán)境的信心。據(jù)集團(tuán)現(xiàn)任中國(guó)地區(qū)負(fù)責(zé)人表示，集團(tuán)已有在浦東再次投資的想法，等疫情稍緩，就會(huì)再來(lái)中國(guó)和上?？疾臁?br/>
從此案可以看出，江某某能輕松挪用公司錢(qián)款正是因?yàn)槿狈?nèi)部監(jiān)督。警方提醒各大公司及集團(tuán)，針對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況及資金去向應(yīng)采取雙監(jiān)督制，不應(yīng)該全權(quán)由一人掌控，公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)做到相互監(jiān)督，確保公司資金安全。

（看看新聞Knews記者：毛鴻仁 編輯：范燕菲）